Doradca podatkowy: Dział II. Analiza podatkowa

Question

ALFA spółka z o.o. jest czynnym podatnikiem podatku od towarów i usług (VAT) zidentyfikowanym na potrzeby transakcji wewnątrzunijnych. W danym okresie rozliczeniowym ALFA udzieliła licencji do znaku towarowego osobie fizycznej mającej miejsce zamieszkania w Wilnie (Litwa) niebędącej litewskim podatnikiem od wartości dodanej. Wartość netto wynagrodzenia wynosi 10.000 zł. W związku z transakcją ALFA nabyła od innego polskiego podatnika VAT usługę doradczą w kwocie 2.000 zł (+23% VAT). W rozliczeniu dla potrzeb polskiego podatku VAT ALFA powinna wykazać:

Answer 1

podatek należny od wynagrodzenia z tytułu udzielenia licencji oraz podatek naliczony z tytułu nabycia usługi doradczej

podatek należny od wynagrodzenia z tytułu udzielenia licencji oraz podatek naliczony z tytułu nabycia usługi doradczej

podatek należny od wynagrodzenia z tytułu udzielenia licencji oraz podatek naliczony z tytułu nabycia usługi doradczej
wyłącznie podatek naliczony z tytułu nabycia usługi doradczej

wyłącznie podatek naliczony z tytułu nabycia usługi doradczej

wyłącznie podatek naliczony z tytułu nabycia usługi doradczej
nie wykazuje ani podatku należnego, ani podatku naliczonego w związku z tymi czynnościami

nie wykazuje ani podatku należnego, ani podatku naliczonego w związku z tymi czynnościami

nie wykazuje ani podatku należnego, ani podatku naliczonego w związku z tymi czynnościami

art. 28c ust. 1 VATU

art. 86 ust. 1 VATU

Delimiter pola
Delimiter tekstu

Delimiter pola
Delimiter tekstu